（2022年7月26日在县第十八届人大常委会第四次会议上）

连江县财政局局长    卢杰

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会作关于2021年决算草案的报告。

一、2021年决算

（一）一般预算部分

1.收入决算

（1）地方财政收入365767万元，完成预算的100.2%，比上年增长5.2%。

（2）上级补助收入261246万元。

（3）债券转贷收入64900万元。

（4）上年结转结余收入34055万元。

（5）调入预算稳定调节基金17934万元。

（6）调入资金182983万元。

收入合计926885万元。

    2.支出决算

（1）地方财政支出767437万元，比上年下降2.5%。

（2）上解上级支出12920万元。

（3）债务还本支出43118万元。

 支出合计823475万元。

3.决算平衡情况

2021年全县财政收入合计926885万元，支出合计823475万元，收支相抵，结转结余78627万元，安排预算稳定调节基金24783万元。

（二）基金预算部分

1.收入决算

（1）基金收入316902万元，完成预算调整数的103.6%，比上年增长29.5%。

（2）上级补助收入28460万元。

（3）上年结余结转收入5928万元。

（4）债务转贷收入119928万元。

收入合计471218万元。

2.支出决算

（1）基金支出283265万元，比上年下降17.8%

（3）调出基金125000万元。

支出合计408265万元。

3.决算平衡情况

2021年全县基金收入合计471218万元，支出合计408265万元，收支相抵，结转结余62953万元（其中专项债券资金结转47223万元）。

（三）国有资本经营预算部分

2021年国有资本经营预算收入决算数1819万元，完成预算调整数的100%，加上上级补助收入5万元，加上上年结转结余749万元，收入合计2573万元。2021年国有资本经营预算支出决算数835万元。收支相抵，年终结余1738万元。

（四）社保基金预算部分

2021年城乡居民基本养老基金收入35693万元，完成预算数30466.9万元的117.2%，当年支出29959万元，收支相抵，本年收支结余5734万元，加上上年结余41630万元，年末滚存结余47364万元。

    需要说明的是以上数据尚未得到上级批复，涉及补助收入、上解支出、结余等数据可能发生变动，待上级决算批复下达后再另行向县人大常委会报告。

二、2021财政决算有关情况说明

2021年，县财政紧紧围绕县委县政府工作决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，主动适应经济发展新常态，持续深化供给侧结构性改革，强化税费征管，统筹兼顾安排支出，切实加强财政管理，较好地完成各项工作任务，为全县经济社会平稳健康发展提供了有力资金保障。

1.坚持多措并举，稳住经济发展大盘。

一是采取有效措施，拓宽收入来源。积极应对新冠肺炎疫情、减税降费政策延续、房地产调控等因素对财政收入的影响，县财政加强经济运行监测，抓好税源分析挖潜，完善收入组织协调工作机制，坚持财税库银协作联动，规范非税收入征管秩序，积极应对组织收入中出现的困难，努力做到应收尽收。

二是向上争取资金，缓解地方财政压力。2021年共争取上级一般性和返还性转移支付及专项补助资金26.12亿元，争取地方政府债券资金18.44亿元（其中:新增一般债券3.86亿元，专项债券11.99亿元，再融资债券2.59亿元）两项合计44.56亿元，有效缓解了地方财政压力。

三是强化资金统筹，保障重点领域投入。在财政较为困难的情况下，着力统筹整合各类资金，支持重点基础设施建设，推进城乡协同发展。共统筹一般公共预算和政府性基金等各类财政资金20亿元、地方政府专项债券资金11.99亿元、一般债券资金3.86亿元，重点支持园区基础设施建设、城乡人居环境改造、完善农村路网、道路交通体系、医疗卫生设施等基础设施建设。

四是强化风险管控，牢牢守住系统性债务风险。积极稳妥推进隐性债务化解工作，全年共化解隐性债务7.73亿元。

2021年全县财政总收入为61.98亿元，完成预算的103.8%；地方财政收入36.58亿元，完成预算的100.2%，完成年初预定任务，有力地推动了全县经济社会持续健康发展。

2.优化支出结构，保持财政平稳运行。

一是坚持统筹兼顾、突出重点，优化财政支出结构。统筹各类财政资金，重点向促进经济转型升级和改善民生等领域倾钭，切实做到保基本民生、保工资、保运转的要求。厉行节约，严格落实中央“八项规定”精神和过紧日子的要求，加强“三公”经费管理，“三公”经费持续压减。2021年“三公”经费支出1009万元，比上年减少132万元，其中：因公出国（境）费0元；公务用车购置及运行维护费828万元，减少131万元；公务接待费181万元，减少1万元。严格控制行政性经费等一般性支出，将更多财政资金用于支持乡村振兴战略，坚持民生优先导向，兜牢“三保”底线。2021年我县“三保”支出35.15亿元，预算执行率为101%，其中：保基本民生支出15.94亿元，保工资支出17.99亿元，保运转支出1.2亿元。

二是持续做好疫情防控常态化资金保障。2021年累计投入疫情防控经费7500万元，全力保障新冠肺炎疫情防控资金，为做好疫情防控常态化工作提供可靠财力保障。落实疫情防控医务人员薪酬待遇、工伤待遇和保险保障等。着力健全公共卫生服务体系，完善疾病预防控制体系，实现疫情防控形势下卫生健康事业稳步推进。

三是强化重点项目和民生领域资金保障。全力保障教育、农林水、住房、交通、社会医疗、养老等民生事业和重点建设项目资金需求。2021年全县用于公共安全、科教文卫、农业、社保等重点支出63.08亿元，占一般公共预算支出的82.2%。具体是：公共安全支出26147万元，执行率97.7%；教育支出167746万元，执行率99.4%；科技支出14892万元，执行率95.5%；文化旅游体育与传媒支出7423万元，执行率89.3%；社会保障和就业支出95773万元，执行率98%；卫生健康支出58758万元，执行率96.7%；节能环保支出18745万元,执行率88.2%；城乡社区支出56836万元，执行率97.3%；农林水支出73930万元；交通运输支出102410万元，执行率92.8%;自然资源海洋气象等事务支出4405万元，执行率98.5%；灾害防治及应急管理支出3781万元，执行率94.4%。

四是加强直达资金的管理和监控。认真贯彻落实中央关于做好直达资金的决策部署，及时做好预算分配下达、组织直达资金预算执行，做好资金监控等工作。进一步优化和完善国库支付系统，着力提高资金拨付效率，确保财政资金直达基层、直接惠企利民。2021年共下达直达资金7.6亿元，在提升医疗卫生服务能力、救助困难群众、改善基本民生和稳定经济增长等方面发挥了重要作用。

3.加强财政管理，提升政府理财水平。

一是强化预算收支管理。严格预算编制，强化预算约束，严控一般性支出和预算追加调整，优化部门支出结构。加强预算统筹，积极盘活存量资金，加大结转结余清理力度，全县共盘活财政存量资金5.8亿元，统筹用于民生重点领域，提高财政资金使用效率。

二是全面实施预算绩效管理。深化预算绩效管理改革,将绩效管理实质性嵌入预算管理流程,推动预算和绩效管理一体化。规范预算单位绩效自评，积极推进第三方机构绩效评价，全面提高绩效评价质量，2021年度对10个项目6.2亿元财政资金开展绩效重点评价，建立健全绩效评价结果与政策完善、预算安排和改进管理挂钩机制，强化绩效结果应用，提高财政资源配置使用效率。

三是强化政府债务管理。聚焦上级发债方向和重点领域，建立健全专项债券项目库，加强项目储备、筛选和审核，建立滚动接续的项目储备工作机制。对债券资金使用实行穿透式监管，建立全过程监控、各环节跟踪制度，加快债券资金使用进度，提高债券资金使用效益。加强债务风险防控，坚决遏制新增地方政府隐性债务。

   从决算情况看，2021年在县委、县政府统揽全局、正确领导和人大、政协及代表委员大力支持、监督指导下，财政工作总体运行平稳。同时，我们也清醒地认识到当前仍然存在一些需要着力解决的矛盾和困难：一是财政收入可持续增长乏力。受新冠肺炎疫情和经济下行压力影响，房地产行业等传统行业增收贡献减少，实体经济投资增长乏力，加上落实减税降费和留抵退税等政策，今年财政收入出现明显缩减态势；二是财政收支矛盾突出。财政刚性支出持续增加，保基本民生、保工资、保运转面临较大压力，教育、卫生、社会保障等民生支出要求逐年增加，各类项目建设资金需求量大，因此，在财政收入增长放缓甚至缩减的背景下，财政收支矛盾更加突出；三是可偿债财力不足，债务还本付息压力持续加大，防控潜在风险任务较重。面对这些问题，我们将高度重视，认真分析，努力加以解决。也恳请主任、各位副主任、委员们对财政工作一如既往地给予支持和指导。

以上报告，请予审议。

2021年度财政收支决算表

2021年县级一般预算收入决算表

2021年全县一般预算支出决算表

      2021年全县政府性基金预算收入决算表

      2021年全县政府性基金预算支出决算表

        2021年全县国有资本经营预算收支决算表

    2021年全县社保基金预算收支决算表