（2023年7月25日在县第十八届人大常委会第十一次会议上）

连江县财政局局长    卢杰

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会作关于2022年决算草案的报告。

一、2022年决算情况

（一）一般公共预算部分

1.收入决算

（1）地方一般公共预算收入336899万元，完成调整预算数的101.1%，比上年下降7.9%，同口径比增8.9%。

（2）上级补助收入297975万元。

（3）债券转贷收入70043万元。

（4）上年结转结余收入78627万元。

（5）调入预算稳定调节基金24783万元。

（6）调入资金175736万元。

收入合计984063万元。

    2.支出决算

（1）一般公共预算支出756731万元，比上年下降1.4%。

（2）上解上级支出11932万元。

（3）债务还本支出40380万元。

 支出合计809043万元。

3.决算平衡情况

2022年全县财政收入合计984063万元，支出合计809043万元，收支相抵，结转结余（专项资金）139815万元，安排预算稳定调节基金35205万元。

（二）基金预算部分

1.收入决算

（1）基金收入175499万元，完成预算调整数的102%，比上年下降44.6%。

（2）上级补助收入7901万元。

（3）上年结余结转收入62953万元。

（4）债务转贷收入158961万元。

收入合计405314万元。

2.支出决算

（1）基金支出314706万元，比上年增长11.1%。

（2）上解上级支出976万元。

（3）地方政府专项债务还本支出18050万元。

支出合计333732万元。

3.决算平衡情况

2022年全县基金收入合计405314万元，支出合计333732万元，收支相抵，结转结余71582万元（含债券资金54470万元）。

（三）国有资本经营预算部分

2022年国有资本经营预算收入决算数2276万元，完成预算调整数的100%，加上上级补助收入21万元，加上上年结转结余1738万元，收入合计4035万元。2022年国有资本经营预算支出决算数2736万元。收支相抵，年终结余1299万元。

（四）社保基金预算部分

2022年城乡居民基本养老基金收入41938万元，完成预算数38336万元的109.4%，当年支出36298万元，收支相抵，本年收支结余5640万元，加上上年结余47364万元，年末滚存结余53004万元。

2022年机关事业单位基本养老保险基金收入46772万元，完成预算数38142万元的122.6%，当年支出39339万元，收支相抵，本年收支结余7433万元，加上上年结余51387万元，年末滚存结余58820万元。

    需要说明的是以上数据尚未得到上级批复，涉及补助收入、上解支出、结余等数据可能发生变动，待上级决算批复下达后再另行向县人大常委会报告。

二、2022财政决算有关情况说明

2022年，县财政认真落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，紧紧围绕县委县政府工作决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，多措并举组织收入，统筹兼顾安排支出，切实加强财政管理，较好地完成各项工作任务，为全县经济社会平稳健康发展提供了有力资金保障。

1.多措并举聚财力稳运行。

一是采取有效措施，应对困难和挑战。面对宏观经济下行的客观形势，攻坚克难，全力以赴应对大规模增值税留抵退税政策带来的减收影响，全年累计减税降费22.5亿元，努力克服疫情反复冲击等重重困难，牢抓组织收入任务不放松，完善收入组织协调工作机制，规范非税收入征管秩序，努力做到应收尽收。2022年实现一般公共预算总收入45.41亿元（完成调整预算数的101.8%）、地方财政收入33.69亿元（完成调整预算数的101.1%），有力地保障了基层财政的平稳运行。

二是积极争取上级资金，缓解地方财政压力。2022年共争取上级一般性和返还性转移支付及专项补助资金29.8亿元，争取地方政府债券资金22.9亿元（其中:新增一般债券3.21亿元，专项债券15.9亿元，再融资债券3.79亿元）两项合计52.7亿元，有效缓解了地方财政压力。

三是加强资金统筹，支持重点领域建设。在财政较为困难的情况下，强化各类资金的统筹安排，支持重点基础设施建设，不断完善城乡基础设施建设，推进城乡协同发展。共统筹一般公共预算和政府性基金等各类财政资金10亿元、地方政府专项债券资金15.9亿元、一般债券资金3.21亿元，重点支持园区基础设施建设、城乡人居环境改造、农村路网和道路交通体系、医疗卫生设施等基础设施建设。

四是强化风险管控，防范债务风险。积极稳妥推进债务化解工作，全年共偿还地方债本金5.84亿元，付息3.5亿元，化解隐性债务本金6.34亿元，付息1.1亿元，共16.78亿元。

2.优化结构补短板促民生。

一是坚持统筹兼顾、突出重点的原则，持续优化财政支出结构。统筹各类财政资金，重点向促进经济转型升级和改善民生等领域倾斜。厉行节约，严格落实中央“八项规定”精神和过紧日子的要求，加强“三公”经费管理，严格控制行政性经费等一般性支出，将更多财政资金用于重点项目和民生领域。全面落实“三保”责任，优先保障“三保”资金需求，2022年我县“三保”支出28.26亿元，其中：保基本民生支出11.32亿元，保工资支出15.53亿元，保运转支出1.41亿元。

二是持续保障疫情防控常态化资金需求。落实好“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，全力保障新冠肺炎疫情防控资金，加强疫情防控专项物资、医务人员经费等各项资金调度保障，为做好疫情防控常态化工作提供了可靠财力保障。

三是加强重点项目和民生领域资金保障。全力保障教育、农林水、住房、交通、社会医疗、养老等民生事业和重点建设项目资金需求。2022年全县用于公共安全、科教文卫、农业、社保等重点支出64.32亿元，占一般公共预算支出的85%。具体是：公共安全支出22214万元，执行率94.9%；教育支出156997万元，执行率98.8%；科技支出15713万元，执行率96.2%；文化旅游体育与传媒支出5873万元，执行率84.3%；社会保障和就业支出117806万元，执行率98.6%；卫生健康支出60611万元，执行率96.8%；节能环保支出18754万元,执行率69.9%；城乡社区支出120609万元，执行率98.2%；农林水支出82012万元，执行率44.4%；交通运输支出36550万元，执行率87.1%;自然资源海洋气象等事务支出2889万元，执行率97.3%；灾害防治及应急管理支出3141万元，执行率97.1%。

四是全面落实减税降费相关政策。2022年落实国务院稳经济大盘政策措施，聚焦小微企业和重点行业实施大规模留抵退税，我县全年增值税留抵退税16.7亿元，减税降费1.35 亿元，缓税缓费金额1.16亿元，出口退税3.27亿元，总计规模达22.5亿元。有效缓解了企业的经营压力，切实起到了助力企业纾困发展的作用，有效稳定了市场的主体信心，激发了企业动能，为推动社会经济的高质量发展起到重要的作用。

3.完善管理强约束推改革。

一是加强预算收支管理。实行零基预算管理方法，支出预算安排以资金使用绩效为导向，打破基数概念和支出固化格局，加强预算管理，严格预算编制，强化预算约束，严控一般性支出和预算追加调整，优化部门支出结构，切实提高财政资金的配置效率，增强财政可持续发展能力。加强预算统筹，积极盘活存量资金，加大结转结余清理力度，全县共盘活财政存量资金17.6亿元，统筹用于民生重点领域，提高财政资金使用效率。

二是推进预算绩效改革。落实全过程预算绩效管理要求，推进预算绩效管理改革,将绩效管理实质性嵌入预算管理流程,实现预算管理和绩效管理一体化推进。加强绩效监控，坚持问题导向，促进预算资金及时有效使用，强化绩效结果应用，提高财政资源配置使用效率。

三是防范政府债务风险。严格落实人大对政府债务管理的审查监督，加强债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控。强化政府债务限额管理，妥善处理存量，继续做好地方政府债务置换、隐性债务化解及政府债券还本付息工作，积极防范债务风险，确保我县债务规模处于合理水平。

   从决算情况看，2022年在县委、县政府统揽全局、正确领导和人大、政协及代表委员的大力支持、监督指导下，财政工作总体运行平稳。同时，我们也清醒地认识到当前仍然存在一些需要着力解决的矛盾和困难：一是财政收入可持续增长乏力。受宏观经济形势下行和复杂严峻外部环境的影响，房地产行业等传统行业税收贡献减少，实体经济投资增长乏力，加上减税降费政策的延续，财政增收难度加大。二是财政收支矛盾突出。财政刚性支出持续增加，保基本民生、保工资、保运转面临较大压力，教育、卫生、社会保障等民生支出要求逐年增加，各类项目建设资金需求量大，因此，在一般公共预算财政收入增长乏力以及房地产市场低迷导致土地基金收入锐减的背景下，财政收支矛盾更加凸显。三是可偿债财力不足，债务还本付息压力持续加大，防控潜在风险任务较重。面对这些问题，我们将高度重视，认真分析，努力加以解决，也恳请主任、各位副主任、委员们对财政工作一如既往地给予支持和指导。

以上报告，请予审议。

2022年度财政收支决算表

2022年县级一般预算收入决算表

2022年全县一般预算支出决算表

      2022年全县政府性基金预算收入决算表

      2022年全县政府性基金预算支出决算表

        2022年全县国有资本经营预算收支决算表

    2022年全县社保基金预算收支决算表