连江县人民政府

关于2023年决算草案情况的报告

（2024年7月29日在县第十八届人大常委会第二十一次会议上）

连江县财政局局长    林志云

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会作关于2023年决算草案的报告。

一、2023年决算情况

（一）一般公共预算部分

1.收入决算

（1）地方一般公共预算收入359857万元，完成预算数的104.9%，比上年增长6.8%。

（2）上级补助收入271750万元。

（3）债券转贷收入82096万元。

（4）上年结转结余收入139815万元。

（5）调入预算稳定调节基金35205万元。

（6）调入资金141665万元。

收入合计1030388万元。

    2.支出决算

（1）一般公共预算支出720586万元，比上年下降4.8%。

（2）上解上级支出14278万元。

（3）调出资金42800万元。

（4）债务还本支出66223万元。

 支出合计843887万元。

3.决算平衡情况

2023年财政收入合计1030388万元，支出合计843887万元，收支相抵，结转结余（专项资金）168851万元，安排预算稳定调节基金17650万元。

（二）基金预算部分

1.收入决算

（1）基金收入98863万元，完成预算调整数的109.8%，比上年下降43.7%。

（2）上级补助收入6155万元。

（3）上年结余结转收入71582万元。

（4）调入资金46368万元。

（5）债务转贷收入354860万元。

收入合计577828万元。

2.支出决算

（1）基金支出259576万元，比上年下降17.5%。

（2）上解上级支出4502万元。

（3）调出资金44000万元。

（4）地方政府专项债务还本支出100000万元。

支出合计408078万元。

3.决算平衡情况

2023年基金收入合计577828万元，支出合计408078万元，收支相抵，结转结余169750万元（含债券资金157866万元）。

（三）国有资本经营预算部分

2023年国有资本经营预算收入决算数1603万元，完成预算调整数的100.9%，加上上级补助收入11万元，加上上年结转结余1299万元，收入合计2913万元。2023年国有资本经营预算支出决算数2607万元。收支相抵，年终结余306万元。

（四）社保基金预算部分

2023年城乡居民基本养老基金收入47908万元，完成预算数47872万元的99%，当年支出40235万元，收支相抵，本年收支结余7673万元，加上上年结余53004万元，年末滚存结余60677万元。

2023年机关事业单位基本养老保险基金收入50952万元，完成预算数51378万元的99%，当年支出43207万元，收支相抵，本年收支结余7745万元，加上上年结余58820万元，年末滚存结余66565万元。

    需要说明的是以上数据尚未得到上级批复，涉及补助收入、上解支出、结余等数据可能发生变动，待上级决算批复下达后再另行向县人大常委会报告。

二、2023财政决算有关情况说明

2023年，县财政全面贯彻落实党的二十大精神，按照县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，着力推动经济高质量发展，切实加强财政管理，充分发挥财政职能，抓牢组织收入中心工作，科学合理安排支出，较好地完成各项工作任务，为我县各项民生事业和重点项目提供了有力资金保障，促进了全县经济社会的持续稳定发展。

1.攻坚克难，着力提高财政收入。

一是全力以赴抓好组织收入工作。面对宏观形势复杂多变、经济下行等外部环境，财政部门抓牢组织收入中心工作，时刻跟踪税源、税收以及非税收入等动态变化情况，齐心协力挖掘增收潜力，努力做到税收收入及时、均衡入库。不断提高涉税数据分析和治税水平，抓细抓实收入，确保收入质量和支出效能稳步提升。在减税降费政策延续和增值税大额留抵退税的影响下，全年实现一般公共预算总收入55.5亿元（比增15.6%），地方一般公共预算收入35.99亿元（比增6.8%），两项收入均超额完成人大年初预算任务。

二是加强政策研究，积极向上争取资金。2023年共争取上级一般性和返还性转移支付及专项补助资金27.8亿元，争取地方政府债券资金43.69亿元，其中:新增一般债券1.81亿元，专项债券27.75亿元，再融资债券14.13亿元，有效缓解了我县各项民生事业和重点项目建设面临的资金压力，促进了全县经济社会的持续稳定发展。

三是加强预算管理，强化资金统筹。在财政收支矛盾愈发突出的情况下，加强各类资金的统筹安排，积极盘活存量资金，持续加大资金清理整合力度，全县共盘活存量资金10.2亿元，统筹用于民生重点领域，提高财政资金使用效率。

2.优化结构，努力补齐民生短板。

一是筑牢“三保”底线思维。优化部门支出结构，坚持统筹兼顾，突出重点，全面落实“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢兜实“三保”底线，确保县级财政稳定运行。严格落实党政机关坚持过“紧日子”的要求，厉行节约，严格控制“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出。2023年全年“三保”支出实际执行27.92亿元，其中：保基本民生支出12.34亿元、保工资14.66亿元、保运转0.92亿元。

二是支持重点领域和民生事业建设。突出保障教育、农林水、住房、交通、社会医疗、养老等重点建设项目和民生事业资金需求。2023年全县用于教育、科技、文化、社保等民生领域支出62.63亿元，占一般公共预算支出的86.9%。具体是：教育支出14.8亿元，执行率95.8%；科技支出1.99亿元，执行率96.2%；文化旅游体育与传媒支出0.58亿元，执行率85.5%；社会保障和就业支出12.31亿元，执行率98.6%；卫生健康支出6.25亿元，执行率97.8%；城乡社区支出9.18亿元，执行率98.4%；交通运输支出4.13亿元，执行率89.3%;自然资源海洋气象等事务支出0.32亿元，执行率82.3%；灾害防治及应急管理支出0.37亿元，执行率84.1%。

三是继续落实减税降费相关政策。继续落实国务院稳经济大盘政策措施，建立跨部门协同机制，落实好增值税留抵退税、制造业中小微企业缓税等政策，推动税收优惠政策落实。加强部门联动和库款动态监控，做好退税资金保障。全年增值税留抵退税3.24亿元、减税缓税降费6.93亿元，切实助力企业纾困发展，有效稳定市场主体信心，激发企业动能，推动经济社会平稳健康发展。

3.加强约束，完善财政管理体制。

一是重点加强预算收支管理。严格预算编制，支出预算安排以资金使用绩效为导向，实行零基预算管理方法，打破基数概念和支出固化格局，强化预算约束，严控一般性支出和预算追加调整，优化部门支出结构，切实提高财政资金的配置效率，增强财政可持续发展能力。

二是全面实施预算绩效管理。将绩效管理与零基预算相结合，推进全过程预算绩效管理，加强事前评估、事中审核、绩效评价结果应用，把绩效管理实质性内容嵌入预算管理全流程，常态化实施预算执行与绩效目标“双监控”，加强绩效监控结果运用，坚持问题导向，促进预算资金及时有效使用。

三是有效管控政府债务风险。严格落实债务风险防控相关规定，坚守底线思维，强化风险意识，加强政府债务预算管理和限额管理，加强债务规模控制，做好债务统计分析和风险监控工作。通过年度预算安排、盘活财政存量资金等方式，妥善处置化解存量隐性债务，有效防范债务风险，确保我县债务规模处于合理水平。

   从决算情况看，2023年在县委、县政府的正确领导和人大、政协及代表委员的大力支持、监督指导下，我县财政总体运行平稳，一般公共预算收入有所恢复增长，但受外部环境复杂严峻、宏观经济形势下行以及持续性大规模减税降费的影响，加上房地产市场持续低迷，我县土地出让收入继续大幅下滑，政府性基金收入大幅减少，财政增收难度持续加大。另外，我县财政刚性支出却在持续增加，保基本民生、保工资、保运转面临巨大压力，再加上教育、卫生、社会保障等民生事业和重点项目资金需求持续增加，财政收支矛盾日益加大。对此，我们将在今后工作中采取有效措施，努力加以解决，也恳请主任、各位副主任、委员们对财政工作一如既往地给予支持和指导。

以上报告，请予审议。

2023年度财政收支决算表

2023年县级一般预算收入决算表

2023年全县一般预算支出决算表

      2023年全县政府性基金预算收入决算表

      2023年全县政府性基金预算支出决算表

        2023年全县国有资本经营预算收支决算表

    2023年全县社保基金预算收支决算表