（2023年12月27日在连江县第十八届人民代表大会第三次会议上） 

　　连江县财政局 

各位代表： 

　　我受县人民政府委托，向大会报告2023年预算执行情况和2024年预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。 

　　一、2023年预算执行情况 

　　2023年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会和政协的监督支持下，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，按照县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，全面贯彻新发展理念，着力推动经济高质量发展，沉着冷静应对风险挑战，实施积极的财政政策，财政预算执行总体平稳，有力促进了全县经济社会的持续稳定发展。 

　　（一）预算执行情况 

　　1.预算计划：县十八届人大第二次会议批准的2023年一般公共预算总收入48.18亿元，其中地方一般公共预算收入34.31亿元；政府性基金预算收入56亿元，国有资本经营预算收入1498万元。执行中一般公共预算总收入调整为50.11亿元，政府性基金预算收入调整为9亿元，并相应调整相关预算支出，国有资本经营预算收入调整为1588万元,国有资本经营预算支出调整为2628万元。 

　　2.预算执行：预计2023年一般公共预算总收入为50.11亿元，完成预算调整数的100%，同比增长10.3%。其中：地方一般公共预算收入34.33亿元，完成年初预算的100%，同比增长1.9%。地方财政支出70.72亿元（含中央、省市专项等补助支出），同比下降6.5%。基金收入9亿元，完成预算调整数的100%，同比下降48.7%，基金支出25.91亿元(含专项债支出)，同比下降17.7%。国有资本经营预算收入1588万元，完成预算调整数的100%，国有资本经营预算支出2628万元。社会保险基金：城乡居民社会养老保险基金收入4.64亿元，支出4.07亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入5.11亿元，支出4.18亿元。 

　　3.决算结果： 

　　2023年地方一般公共预算收入34.33亿元，加上上级补助26.95亿元、调入资金14.61亿元和债务（转贷）收入8.21亿元、调入预算稳定调节基金3.52亿元、上年结转13.98亿元，扣除地方财政支出70.72亿元（包括中央、省市专项资金），上解上级支出1.5亿元，债务还本支出6.62亿元，调出资金4.4亿元，年终上级专项资金和一般债资金共结余18.35亿元（详见附表一）。 

　　政府性基金收入9亿元，加上上级基金补助收入0.6亿元、专项债券（含再融资）35.49亿元和上年结转7.16亿元，减去基金支出25.91亿元（含专项债支出），上解上级支出0.1亿元，债务还本支出10亿元，年终结转结余16.24亿元（其中专项债结余15.8亿元）。 

　　国有资本经营预算收入1588万元，加上上级补助收入11万元、上年结转结余1299万元，减去国有资本经营预算支出2628万元，年终结余270万元。 

　　社会保险基金：城乡居民社会养老保险基金收入4.64亿元，加上上年结转5.3亿元，减去支出4.07亿元，滚存结余5.87亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入5.11亿元，加上上年结转5.88亿元，减去支出4.18亿元，滚存结余6.81亿元。 

　　四项预算全部实现收支平衡，略有结余。2023年财政决算还在编制中，以上预计数待决算编成后再报县人大常委会审批。 

　　（二）财政工作的主要特点 

　　1.多措并举、迎难而上，综合实力有效提升。 

　　组织收入扎实有力。面对宏观形势复杂多变、经济下行等外部环境，财政部门抓牢组织收入中心工作，时刻跟踪税源、税收、税负以及非税收入等动态变化情况，齐心协力挖掘增收潜力，努力做到税收收入及时、均衡入库。不断提高涉税数据分析和治税水平，抓细抓实收入，确保收入质量和支出效能稳步提升。加强部门协调配合，全力以赴抓招商、扩投资，优化产业结构，着力培植可持续财源。在减税降费政策延续和增值税大额留抵退税的影响下，预计全年实现一般公共预算总收入50.11亿元，地方一般公共预算收入34.33亿元，均超额完成人大年初预算任务。 

　　争取资金聚势赋能。聚焦国家鼓励和扶持的关键领域，充分发挥部门职能优势，切实加大政策研究力度，积极向上沟通争取资金，缓解我县在经济社会发展中所需资金的压力。2023年共争取上级一般性和返还性转移支付及专项补助资金26.95亿元，争取地方政府债券资金43.69亿元，其中:新增一般债券1.81亿元，专项债券27.75亿元，再融资债券14.13亿元，满足重大项目资金需求。 

　　重点领域突出保障。在今年财政较为困难的情况下，着力统筹整合各类资金支持县重点项目，不断完善城乡基础设施，推进城乡协同发展。共统筹一般公共预算和政府性基金等各类财政资金5亿元、争取省级代发的地方政府专项债券资金27.75亿元，一般债券资金1.81亿元，保障重点领域项目。一是继续推进福州现代物流城核心区标准厂房及基础设施、连江可门智慧工业园区新型基础配套设施、连江县渔港经济示范区、琯头远洋渔业基地项目园区基础设施建设，激发园区产业聚集和区域发展活力。二是加快推进丹贵公路项目、104国道新洋至南塘段及丹阳至新洋段改线工程项目，进一步完善农村路网和道路交通体系，促进城乡协同发展。三是加快连江县医院新院、连江县可门港医院等项目建设，扩大优质医疗资源供给，提升医疗卫生保障水平。四是进一步推进城乡人居环境改造，扶持发展新型农村集体经济，助力乡村振兴项目建设，提升乡村发展潜力。 

　　税收优惠全力落实。建立跨部门协同机制，落实好增值税留抵退税、制造业中小微企业缓税等政策，推动税收优惠政策落实。加强部门联动，做好退税资金保障，动态监控库款水平，确保退税资金及时到位，实现应退尽退。全年增值税留抵退税、减税缓税降费共计约10.17亿元，切实助力企业纾困发展，有效稳定市场主体信心，激发企业动能，推动经济社会平稳健康发展。 

　　2.突出重点、补齐短板，民生服务更有温度。 

　　筑牢“三保”底线思维。2023年全县“三保”支出省定县级需求23.82亿元，其中：保基本民生支出11.61亿元、保工资11.56亿元、保运转0.65亿元。全年“三保”支出实际执行预计完成28.63亿元，其中：保基本民生支出12.84亿元、保工资14.91亿元、保运转0.88亿元。“三保”支出全年预算执行规模预计超出省定县级需求4.81亿元，主要是县本级“三保”同类支出及上级补助增加，已全部保障到位。 

　　落实教育均衡发展。我县坚持把教育事业摆在优先发展的战略地位，优化财政教育支出结构。累计安排教育支出15.72亿元（其中专项债0.92亿元），支持加快县级办学能力提升，推进基础教育均衡优质发展，确保义务教育教师工资按规定全额发放并逐步提高。推进城区及人口密集乡镇教育布局规划调整，着眼新城区发展，增加优质学位。推进连江一中2号宿舍和旧实验楼及食堂、附属中学江南校区（二期）等建设项目；新改扩建东湖中学（二期）和附小教综楼，改造黄如论中学贵安学校和连江一中贵安分校两所学校一层架空层；提升改造筱埕中心园、马鼻旧校区幼儿园、实验园、附属园、东湖中心园、先生山幼儿园等项目，累计增加学位3010个；新改建筱埕学校、黄岐中学、官坂中学、东湖中学等4个运动场。落实教育精准扶贫、精准脱贫工作的各项决策部署，做到建档立卡等家庭经济困难学生资助“全覆盖”。2023年，发放中职国家助学金21.3万元、高中国家助学金79.4万元、高中免学费补助26.64万元、义务阶段困难学生助学金97.85万元，义务教育困难学生地方政府免教辅18.06万元，困难寄宿生生活政府补助10.8万元，少数民族中小学生助学金146.21万元。 

　　提升社会保障水平。做好基本民生保障工作，进一步完善城乡社会保障制度，努力提升人民群众的获得感和满意度。安排城乡居民基本养老保险补助资金2.91亿元，安排我县80岁以上老年人的生活补贴1750万元，持续提高老年人的保障待遇。安排7115万元用于城乡居民低保和困难群众基本生活救助，惠及城乡低保9933人，城乡特困577人。投入资金5353万元，用于优抚对象定期生活补助、退役军人安置费和义务兵家庭优待金。投入资金964万元，用于全县10136名残疾人发放生活补贴和护理补贴，进一步保障残疾人的生活水平，减轻残疾家庭生活负担。安排2000万元，用于就业创业和引进高层次人才工作支出，努力提升我县就业创业创新水平。 

　　支持医疗卫生事业。全年投入卫生健康专项资金2.7亿元，着力加快公共卫生服务体系建设，全县卫生健康事业稳步推进。2023年城乡居民基本医疗保险政府补助标准在上年人均660元基础上提高到700元，全面实施城乡居民大病医疗保险，安排城乡居民医疗保险资金8113万元，安排城乡医疗救助1210万元，进一步促进公共卫生服务逐步实现均等化。安排补助资金2086万元，落实人均80元基本公共卫生服务政府补助。安排6328万用于人口计划生育奖励扶助专项及计生新型农村合作医疗补助。安排1515万元用于乡镇卫生院药品零差价财政补助及特殊群体医药费。2023年累计投入疫情防控经费1.78亿元，用于清偿疫情防控欠款，争取专项债资金3亿元用于连江县医院新院建设，支持加快县医院新院投入使用。 

　　加快绿色生态建设。全力支持践行绿色发展理念，抓好污染防治与生态修复，加强生态文明建设。累计统筹环保资金1.8亿元，进一步打造全国水系连通及水美乡村建设试点县、全国节水型建设达标县。“河长日”巡河常态化、湾（滩）长制工作、农村生活污水治理、海漂垃圾治理等水系治理工作有序推进。鼓励企业加强环保技术改造更新，推动环保企业发展，加强重点用能单位能耗在线监测，有效实施山水林田湖生态保护和恢复工程。 

　　3.强农惠农、质量兴农，乡村发展更有高度。 

　　加强惠农资金保障。安排农业农村支出7.74亿元，通过有效资金投入推进农业农村高质量发展。其中：安排渔港资金2.82亿元，水产养殖浮球、网箱及渔排、养殖平台项目3.4亿元，加快“海上福州”建设，实施海上养殖转型升级行动，推动远洋渔业高质量发展。安排8390万元支持高标准农田建设和耕地地力保护。安排1822万元用于开展森林资源培育管护防控，林业有害生物成灾率得到有效控制。安排2908万元支持水美乡村试点、库区移民项目、中小流域治理、水库除险加固、农村饮水安全工程等，有效推进重大水利项目建设，补齐水利工程短板。支持做好对口支援和帮扶协作，安排山海协作对口帮扶资金1250万元、连蒲两县合作共建项目资金800万元，助力当地乡村振兴建设和特色文化旅游发展。 

　　发展乡村振兴产业。坚持农业农村优先发展，推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排乡村振兴资金6627万元，推动乡村振兴事业发展。发挥特色现代农业带动作用，落实强农惠农政策，推动乡村产业发展壮大，促进一、二、三产业融合发展，更多更好惠及农村农民。支持实施海洋经济高质量发展，加快建设福州（连江）国家远洋渔业基地，扶持连江鱼丸等渔业品牌加快发展。深入开展农村人居环境整治提升，持续完善农村基础设施，推动农村社会事业健康发展，建设宜居宜业美丽乡村。 

　　加强基层组织建设。安排经费6718万元，用于村级干部报酬和村级组织运转保障等支出，完善镇村运转经费保障机制。采取“一事一议”奖补机制，下达资金1691万元，支持村级集体经济发展、农民增收、公共服务、乡村治理。下达资金2246万元，用于乡村基础设施项目建设等，促进村级经济发展。 

　　4.完善管理、强化约束，财政改革更有力度。 

　　全面推进预算管理一体化。将预算管理一体化工作作为项目库建设、预算编制、预算批复、预算执行、提升资金绩效等规范化管理的重要抓手，完成总预算会计、单位会计核算、预算绩效管理等业务模块上线运行，切实加强财政资金全流程监管。加强预算管理，严格预算编制，强化预算约束，严控一般性支出和预算追加调整，优化部门支出结构，切实提高财政资金的配置效率，增强财政可持续发展能力。加强预算统筹，积极盘活存量资金，加大结转结余清理力度，全县共盘活存量资金10.2亿元，统筹用于民生重点领域，提高财政资金使用效率。 

　　持续推进预算绩效管理。将全面实施预算绩效管理与零基预算改革相结合，推进全过程预算绩效管理，加强事前评估、事中审核、绩效评价结果应用，把绩效管理实质性内容嵌入预算管理全流程，常态化实施预算执行与绩效目标“双监控”，加强绩效监控结果运用，坚持问题导向，促进预算资金及时有效使用。组织开展对2022年的6个项目2.7亿元财政资金进行绩效重点评价，对4家行政事业单位进行会计信息质量检查，对4家代理记账企业进行执业质量检查，进一步强化会计监督管理。组织各乡镇开展暂存暂付款项清理工作，各预算单位开展地方财经纪律重点问题专项整治工作，对“1+X+Y”专项检查等强化督查力度，纠正和查处违反财经纪律行为。 

　　切实强化债务风险防控。严格落实债务风险防控相关规定，坚守底线思维，强化风险意识，加强政府债务预算管理和限额管理，加强债务规模控制，做好债务统计分析和风险监控工作。合理用好专项债券，加快项目建设进度，提高资金使用效益，确保债券资金投向精准有效。通过年度预算安排、盘活财政存量资金等方式，妥善处置化解存量隐性债务，积极防范债务风险，确保我县债务规模处于合理水平。 

　　各位代表，虽然一年来的财政预算执行情况总体平稳，财政工作取得新成效，但我们也要清醒地看到当前财政运行中存在的一些困难和挑战：今年我县一般公共预算收入有所恢复增长，但受外部环境复杂严峻、宏观经济形势下行以及持续性大规模减税降费的影响，加上房地产市场持续低迷，我县土地出让收入继续大幅下滑，政府性基金预算收入大幅减少，财政增收难度持续加大，而我县财政刚性支出却在持续增加，保基本民生、保工资、保运转面临巨大压力，再加上教育、卫生、社会保障等民生事业和重点项目、重点产业等资金需求的持续增加，财政收支矛盾日益加大。对此，我们将在今后工作中采取有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。 

　　二、2024年预算草案 

　　根椐《预算法》要求，2024年继续采用全口径预算（含一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算），具体编列如下： 

　　（一）一般公共预算：计划一般公共预算总收入52.61亿元，同比增长5%。其中：地方一般公共预算收入36亿元，同比增长5%。地方一般公共预算收入36亿元，加上级补助收入9.59亿元，加再融资债务转贷收入2.91亿元，加上从政府性基金预算调入13.5亿元，2024年财力预计62亿元。安排一般公共预算支出62亿元（含一般债还本支出2.91亿元）。 

　　（二）政府性基金预算：计划收入为43.1亿元，相应安排基金支出为43.1亿元（详见附表七）。 

　　（三）国有资本经营预算：计划收入1426万元，相应安排国有资本经营预算支1426元（详见附表八）。 

　　（四）社保基金预算：计划城乡居民社会养老保险基金收入5.13亿元，增长10.6%，安排支出4.58亿元，增长12.7%（详见附表九）。计划机关事业单位基本养老保险基金收入4.58亿元，下降10.4%，安排支出4.42亿元，增长5.7%（详见附表十）。 

　　2024年预算编制和财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，按照县委县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹城乡经济社会发展，全面深化改革开放，大力提振市场信心，有效防范化解重大风险。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，加强财政资源统筹，优化支出结构，增强重点领域财力保障，为我县经济社会的平稳健康发展夯实财力保障。重点做好以下工作： 

　　（一）坚持综合施策，全力向上争取，推动财政保障能力不断提高。 

　　凝聚组织收入合力。紧扣收入任务指标，抓牢组织收入中心工作，加强部门联动，齐心协力、广开税源、强化征管。加强财政收入预期管理，加强重点税源变化趋势分析研判，科学预测收入情况，做好重点企业、重大项目、重要税源的跟踪服务，加强非税收入管征，提高收入质量，把握收入节奏，做到应收尽收，引进和培育更多骨干企业和关键环节项目，提高财政增收潜力，激发内生动力，努力实现财税稳中向好。 

　　拓宽资金筹措渠道。深入分析上级政策，大力争取中央和省级预算内投资、地方政府专项债等资金支持，围绕县委县政府工作重心，重点关注交通基础设施、农林水利、生态环保、社会事业、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等项目，提早谋划做好发债项目前期工作，争取列入省级地方政府专项债券项目库，努力争取各类债券资金，带动有效投资。 

　　统筹资产资金管理。强化资金统筹整合，落实盘活存量资金长效机制，盘活长期低效、闲置存量资产资金，优化财政资源配置，集中财力办大事、保重点，提高资金使用效益，为县委、县政府重大发展战略和重点领域方面支出及补齐民生短板提供更多的资金保障。 

　　（二）坚持优化结构，强化支出管理，推动社会民生事业不断提质。 

　　兜牢“三保”底线。财政支出坚持尽力而为、量力而行，坚持政府过“紧日子”，继续大力压减一般性支出，严控“三公”经费，集中财力保障“三保”支出需求，兜牢兜实“三保”底线。按照我省现行县级基本财力保障范围和标准测算，2024年我县“三保”省定标准保障需求为20.69亿元，其中：保基本民生8.51亿元、保工资11.51亿元、保运转0.67亿元。为切实兜牢省定标准范围的县级“三保”底线，全年预算安排了“三保”支出27.29亿元，比省定标准保障需求增加6.59亿元，其中：保基本民生支出10.81亿元、保工资支出15.19亿元、保运转支出1.28亿元。 

　　支持教育事业发展。安排教育支出15.32亿元（其中五险二金2.93亿元）。2024年继续推进城区及人口密集乡镇教育布局规划调整，着眼新城区发展，不断增加优质学位，2024年预计新增各类学位3310个。继续推进筱埕中学运动场及架空层、附属中学拆除新建琢玉楼、华侨中学启翔教学楼、浦口中学运动场、五所学校图书馆等建设项目。拟启动黄如论中学过街天桥、东湖中心小学新校区进校道路等项目。 

　　加大社会保障力度。安排社会保障和就业支出13亿元，发挥财政资金普惠性、基础性、兜底性作用，加强社会福利和社会救助，提高城乡居民基本养老保障水平。全面落实养老、失业、工伤、低保等各项财政补助政策，强化社会救助体系建设，完善社会救助、社会福利、优抚安置、残疾人补助及护理、被征地农民养老保险等保障机制。提高优抚对象、企业军转干部生活困难、城乡居民低保标准补助。促进稳定就业创业，落实高校毕业生来榕留榕就业七条措施。支持残疾人和老龄事业发展，加大残疾人和老年人支出保障。 

　　加快医疗卫生提质。安排卫生健康支出5.94亿元，全力支持医疗卫生事业发展，加强公共卫生体系建设，优化整合资源推动连江县总医院高质量发展，推动县精神病院智能化建设进度。加大省市级医院与县域医疗机构共建合作，完善可门港医院与市第一医院医联共建战略合作，促进医疗资源提质扩容。继续做好公共卫生防疫和重大传染病防控工作，提高城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助标准，提升公共卫生服务水平。 

　　助推乡村发展振兴。落实乡村振兴战略，加强资金统筹整合，保障乡村事业发展，全年安排农林水事务支出3亿元。创新资金筹措机制，通过争取地方政府债券资金、上级补助资金等方式积极筹措乡村振兴发展资金。发挥财政资金的引导作用，支持乡村基础设施建设和重点生态工程建设，做好农村人居环境整治、产业发展、社会治理等工作。坚持山海并进，加快推动高标准农田建设，巩固稳定粮食生产。优化涉农项目资金统筹，严格落实预算绩效管理，推进涉农民生资金监管提质增效，持续提高涉农资金使用效益。 

　　支持生态环保建设。坚持绿色低碳发展，坚决守住生态环境安全底线，深入实施“蓝天、碧水、碧海、净土”四大工程，全年安排节能环保支出1.5亿元，支持城乡环境卫生整治。统筹山水林田湖系统治理，持续推进敖江、闽江流域生态环境保护，强化海漂垃圾治理提升，加强海岸线海洋环境监测能力，完善生态环境监测体系，推进生活垃圾分类及无害化处理，提升城乡污水处理能力，打造生态宜居的幸福之城。 

　　（三）坚持改革创新，加强精细管理，推动财政治理效能不断提升。 

　　持续推进预算一体化建设。加快完善涵盖基础信息、项目库、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算执行、会计核算、决算和报告等预算管理一体化系统，促进财政业务协同，提高预算管理规范化、标准化、科学化水平。加大零基预算改革实施力度，切实打破基数固化格局，加快预算支出标准体系和预算项目库建设，强化预算执行约束和资金使用规范性。持续细化预决算公开，建立全面规范透明的预算管理制度。 

　　全面实施预算绩效管理。强化预算管理一体化数据分析作用，构建事前、事中、事后绩效管理闭环链条，做实事前绩效评估，严格绩效目标管理，做细部门评价和财政重点评价，加强预算绩效评价结果应用，将预算安排与绩效目标、资金效益挂钩，提高财政资金使用效益。自觉接受人大和社会各界监督，充分发挥财会监督和审计监督的协同作用，推动各部门各单位主体责任落实到位。 

　　完善财政运行监测机制。坚持防风险与促发展并重，加强政府债务限额管理，强化风险预警，完善防控机制，确保政府性债务风险整体可控，切实防范和化解财政金融风险。强化“三保”支出预算编制执行管理，加强财政收支、库款余额、直达资金、重点资金等运行监测，做好财政运行研判分析和风险预警工作，切实筑牢财政风险底线。 

　　各位代表，新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，按照县委县政府的战略部署，虚心听取县人大和县政协的意见建议，开拓创新，迎难而上、真抓实干，扎实做好2024年财政各项工作，全力推进连江经济社会全面发展。