连江县2024年预算执行情况 与2025年预算草案的报告 

　　（2024年12月26日在连江县第十八届人民代表大会第四次会议上） 

　　连江县财政局局长 林志云 

各位代表： 

　　我受县人民政府委托，向大会报告2024年预算执行情况和2025年预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。 

　　一、2024年预算执行情况 

　　2024年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会和政协的监督支持下，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，按照县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，保障重点项目支出，财政预算执行总体平稳，为推动全县经济社会持续稳定发展提供财力保障。 

　　（一）预算执行情况 

　　1.预算计划：县十八届人大第三次会议批准的2024年一般公共预算总收入52.61亿元，其中地方一般公共预算收入36亿元；政府性基金预算收入30亿元，国有资本经营预算收入1426万元。执行中预算调整：一般公共预算总收入调整为45.46亿元，地方一般公共预算收入调整为33亿元，并相应调整一般预算支出；政府性基金预算收入调整为9亿元，并相应调整基金预算支出；国有资本经营预算收入调整为1242万元,国有资本经营预算支出调整为1500万元。 

　　2.预算执行：预计2024年一般公共预算总收入为45.46亿元，完成预算调整数的100%，同比下降13.4%。其中：地方一般公共预算收入33亿元，完成预算调整数的100%，同比下降8.3%。地方财政支出60.34亿元（含中央、省市专项等补助支出），同比下降16.3%。基金收入9亿元，完成预算调整数的100%，同比下降8.8%，基金支出23.81亿元(含专项债支出)，同比下降8.3%。国有资本经营预算收入1242万元，完成预算调整数的100%，国有资本经营预算支出1500万元。社会保险基金：城乡居民社会养老保险基金收入5.13亿元，支出4.65亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入4.23亿元，支出4.56亿元。 

　　3.决算结果： 

　　2024年地方一般公共预算收入33亿元，加上上级补助22亿元、调入资金8.94亿元和债务（转贷）收入4.38亿元、动用预算稳定调节基金1.77亿元、上年结转16.89亿元，扣除地方财政支出60.34亿元（包括中央、省市专项资金），上解上级支出1.5亿元，债务还本支出2.92亿元，调出资金3亿元，年终上级专项资金结余19.22亿元（详见附表一）。 

　　政府性基金收入9亿元，加上上级基金补助收入1.78亿元、专项债券（含再融资）40.78亿元、调入资金3亿元和上年结转16.98亿元，减去基金支出23.81亿元（含专项债支出），上解上级支出0.3亿元，债务还本支出16.88亿元，调出资金7.8亿元，年终结转结余22.75亿元（其中专项债结余21亿元）。 

　　国有资本经营预算收入1242万元，加上上级补助收入11万元、上年结转结余306万元，减去国有资本经营预算支出500万元，调出资金1000万元，年终结余59万元。 

　　社会保险基金：城乡居民社会养老保险基金收入5.13亿元，加上上年结转6.07亿元，减去支出4.65亿元，滚存结余6.55亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入4.43亿元，加上上年结转6.66亿元，减去支出4.56亿元，滚存结余6.53亿元。 

　　2024年财政决算还在编制中，以上预计数待决算编成后再报县人大常委会审批。 

　　（二）财政工作的主要特点 

　　1.攻坚克难抓收入，全力争取保重点。 

　　牢抓收入不放松。财政部门联合税务、资规、住建等部门，加强沟通交流和信息共享，抓牢组织收入中心工作，紧跟税源、税收，努力挖掘非税收入，加快成熟地块出让进度，提高基金收入，齐心协力挖掘增收潜力，努力做到财政收入及时、均衡入库。在宏观形势复杂多变、经济下行以及减税降费政策延续和增值税大额留抵退税等多重困难因素的影响下，预计全年实现一般公共预算总收入45.46亿元，地方一般公共预算收入33亿元，均完成年度预算调整数任务。 

　　全力向上争取资金。聚焦国家鼓励和扶持的关键领域，充分发挥部门职能优势，切实加大政策研究力度，积极向上沟通争取资金，缓解我县在经济社会发展中所需资金的压力。2024年共争取上级一般性和返还性转移支付及专项补助资金22亿元，争取增发国债资金1.15亿元，超长期特别国债资金1.04亿元，争取地方政府债券资金45.16亿元，其中:新增一般债券1.47亿元，新增专项债券21.67亿元，再融资债券22.02亿元，满足重大项目资金需求。 

　　着力保障重点需求。在今年财政较为困难的情况下，着力统筹整合各类资金支持县重点项目，不断完善城乡基础设施，推进城乡协同发展。2024年共争取专项债、一般债、国债等资金共47.35亿元，用于保障重点领域项目建设。一是继续推进福州现代物流城核心区基础设施、连江可门智慧工业园区新型基础配套设施、国家远洋渔业基地项目等园区基础设施建设，激发园区产业聚集和区域发展活力。二是加快推进104国道新洋至南塘段及丹阳至新洋段改线工程、G228国道浦口至琯头东边段公路、江湾至松皋段公路、松坞滨海小城镇区间道路等基础设施建设，进一步完善农村路网和道路交通体系，促进城乡协同发展。三是推进环马祖澳省级滨海旅游度假区配套基础设施、连江县水资源调配及水系连通工程、大官坂片东区防洪排涝工程、公共卫生应急服务中心等公共服务项目建设。 

　　继续落实税收优惠。加强部门沟通协调，继续落实好增值税留抵退税、制造业中小微企业缓税等优惠政策，加强库款动态监控和资金调度，做好退税资金保障，确保退税资金及时到位。全年增值税留抵退税、企业所得税汇算清缴退税及土地增值税清算等支出4.4亿元，助力企业纾困发展，有效稳定市场主体信心，激发企业动能，推动经济社会平稳健康发展。 

　　2.惠民利民办实事，突出重点补短板。 

　　全力保障“三保”需求。认真落实中央和省市要求，持续将“三保”支出放在各项财政支出的首位，多措并举保障“三保”支出，切实兜牢“三保”底线。截至目前，我县“三保”支出与序时进度基本同步，人员工资、退休养老金及发放至个人的民生款项均按时足额发放。预计全年“三保”支出27.31亿元，其中：保基本民生支出11.38亿元；保工资15亿元；保运转0.93亿元。 

　　力推教育事业提质增效。坚持优化公共服务供给，把教育事业摆在优先发展的战略地位，健全完善教育投入保障机制，落实“两个只增不减”责任，妥善推进城乡教育资源整合，改善中小学教育教学条件。2024年累计安排教育支出12.08亿元，支持加快县级办学能力提升，推进基础教育均衡优质发展，确保义务教育教师工资按规定全额发放并逐步提高。继续推进筱埕中学运动场及架空层、附属中学拆除新建琢玉楼、华侨中学启翔教学楼、浦口中学运动场；拟启动黄如论中学过街天桥、东湖中心小学新校区进校道路等项目；推进教师进修学校附属中学敖江分校、教师进修学校附属中学江南校区新教学楼、华侨中学启翔教学楼、一中贵安分校高中部扩建等四个超长期国债项目建设，预计新增学位3310个。落实教育精准扶贫、精准脱贫工作的各项决策部署，做到建档立卡等家庭经济困难学生资助“全覆盖”，累计发放助学金630万元。全面落实乡村教师生活补助制度，发放乡村教师生活补贴1795万元。在经济下行压力加大的情形下确保教育事业“三保”支出，完成教育“两个只增不减”目标。 

　　着力保障和改善民生。坚持公共财政向导，持续加大民生投入，进一步做好基本民生保障工作，完善城乡社会保障制度，努力提升人民群众的获得感和满意度。安排3860万元人才经费，落实高校毕业生来榕就业政策，鼓励台湾青年人才就业创业，注重卫生人才培养，支持教育人才引进，加强中小学教师队伍人才的培训。安排城乡居民基本养老保险补助资金3.2亿元、80岁以上老年人的生活补贴1920万元，持续提高老年人的保障待遇。安排10304万元用于城乡居民低保和困难群众基本生活救助，惠及城乡低保10304人，城乡特困600人。投入资金6337万元，用于优抚对象定期生活补助、退役军人安置费和义务兵家庭优待金。投入资金2530万元，用于全县10639名残疾人发放生活补贴和护理补贴，减轻残疾家庭生活负担，提高残疾人的生活水平。 

　　提升医疗卫生水平。安排卫生健康专项资金5.94亿元，着力加快公共卫生服务体系建设，全县卫生健康事业稳步推进。2024年城乡居民基本医疗保险政府补助标准在上年人均700元基础上提高到740元，全面实施城乡居民大病医疗保险，安排城乡居民医疗保险资金8793.95万元，安排城乡医疗救助1210万元，进一步促进公共卫生服务逐步实现均等化。安排补助资金2114万元，落实人均85元基本公共卫生服务政府补助。安排6992万元用于人口计划生育奖励扶助专项及计生新型农村合作医疗补助。安排1047万元用于乡镇卫生院药品零差价财政补助及特殊群体医药费。 

　　加快绿色生态建设。践行绿色发展理念，加强生态文明建设，全年累计统筹环保资金7668万元，进一步推进生态环境改善和生态文明建设。争取专项债资金2450万元用于水资源调配及水系连通建设工程，鼓励企业加强环保技术改造更新，推动环保企业发展，加强重点用能单位能耗在线监测，有效实施山水林田湖生态保护和恢复工程。推进“河长制”、“林长制”、“湾（滩）长制”常态化巡查工作、加强生活污水、海漂垃圾等水系治理工作，着力营造保护生态环境、坚持绿色发展的浓厚氛围，积极打造绿色生态环保县域。 

　　3.政策落地兴农业，乡村振兴加力度。 

　　加强涉农资金保障。2024年继续加强涉农资金保障，安排5.7亿元支持农业农村发展，其中：安排远洋渔业基地8458万元、渔港资金6700万元，水产养殖浮球、网箱及渔排、养殖平台项目14492万元，转产转业685万元，减船转产576万元，海洋资源养护7194万元，加快“海上福州”建设，实施海上养殖转型升级行动，进一步推动远洋渔业高质量发展。安排1816万元支持高标准农田建设和耕地地力保护。安排1200万元用于开展森林资源培育管护防控，林业有害生物成灾率得到有效控制。安排6343万元支持水系连通及水美乡村试点项目、库区移民项目、中小流域治理、农村饮水安全工程等，有效推进重大水利项目建设，补齐水利工程短板。持续做好对口支援和帮扶协作，安排山海协作对口帮扶资金1250万元、连蒲两县合作共建项目资金800万元，助力当地乡村振兴建设和特色文化旅游发展。 

　　推进乡村产业振兴。坚持贯彻落实乡村振兴战略政策，持续推进财政涉农资金整合，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排乡村振兴资金7300万元，发挥特色现代农业带动作用，落实强农惠农政策，推动乡村产业发展壮大，支持实施海洋经济高质量发展，加快建设福州（连江）国家远洋渔业基地，推进农村人居环境整治提升，持续完善农村路网等基础设施，推动农村社会事业健康发展。 

　　加强基层组织建设。安排基层组织建设经费7447万元，用于村级干部报酬和村级组织运转保障等支出，完善镇村运转经费保障机制。采取“一事一议”奖补机制，下达资金663万元，支持村级集体经济发展、农民增收、公共服务、乡村治理。下达资金3253万元，用于乡村基础设施项目建设，助推村级经济发展。 

　　4.坚定不移抓改革，财政管理提效能。 

　　加强收支管理，完善预算一体化建设。推进零基预算改革进度，打破预算安排和资金分配“基数”，结合年度大事要事保障清单和财力可能，以零为起点编制预算，持续压减非重点非刚性非急需支出，优化部门支出结构，严控一般性支出和预算追加调整，加大重点领域保障力度。充分运用预算管理一体化系统，推进项目库建设、预算编制、预算批复、预算执行的规范化管理，加强财政资金全流程监管，增强财政可持续发展能力。强化预算统筹，积极盘活存量资金，加大结转结余清理力度，统筹用于民生重点领域，提高财政资金的配置效率。全面推进预决算公开，建立常态化监督机制，提升预决算信息公开质量。 

　　强化结果运用，推进预算绩效管理。落实全过程预算绩效管理要求，加强事前评估、事中审核、绩效评价结果应用，把绩效管理实质性内容嵌入预算管理全流程，常态化实施预算执行与绩效目标“双监控”，坚持问题导向，提升预算资金使用效率。对4家行政事业单位、国有企业进行会计信息质量检查，对5家代理记账企业进行执业质量检查，进一步强化会计监督管理。开展了财经纪律重点问题监督检查和2023年度预决算公开情况专项检查工作，对“1+X+Y”专项检查等强化督查力度，纠正和查处违反财经纪律行为。 

　　树立底线思维，做好债务风险防控。严格落实债务风险防控相关规定，坚守底线思维，强化风险意识，牢固树立底线思维，统筹发展与安全，牢牢守住不发生系统性风险的底线。加强政府债务预算管理和限额管理，加强债务规模控制，做好债务统计分析和风险监控工作。加强与上级部门沟通协商，积极争取补充政府性基金、特殊再融资等政策，降低化债负担，通过年度预算安排、盘活财政存量资金等方式，多渠道筹集资金，严格按要求完成年度化债目标，积极防范债务风险，确保我县债务规模处于合理水平。 

　　各位代表，虽然一年来的财政预算执行情况总体平稳，财政工作取得一定成效，但我们应当要看到当前财政运行中存在不少的困难和挑战：因经济形势下行、外部环境变化和内需不足以及房地产市场持续低迷，加上持续性减税降费，今年以来，我县税收大幅下滑，土地基金收入短收，导致一般公共预算收入和政府性基金预算收入与年初预算均存在较大缺口，财政增收难度持续加大。与此同时，我县财政刚性支出却在持续增加，保基本民生、保工资、保运转面临巨大压力，再加上教育、卫生、社会保障等民生事业和重点项目等资金需求的持续增加，财政收支矛盾进一步加大。对此，我们将在今后工作中全力以赴、攻坚克难，积极采取措施并努力加以解决，恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。 

　　 二、2025年预算草案 

　　根椐《预算法》要求，2025年继续采用全口径预算（含一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算），具体编列如下： 

　　（一）一般公共预算：计划一般公共预算总收入46.82亿元，同比增长3%。其中：地方一般公共预算收入34亿元，同比增长3%。地方一般公共预算收入34亿元，加上级补助收入9.27亿元，加上从政府性基金预算调入13亿元，2025年财力预计56.27亿元。安排一般公共预算支出56.27亿元。 

　　（二）政府性基金预算：计划收入为20亿元，相应安排基金支出为20亿元（详见附表七）。 

　　（三）国有资本经营预算：计划收入1305万元，相应安排国有资本经营预算支出1305万元（详见附表八）。 

　　（四）社保基金预算：计划城乡居民社会养老保险基金收入5.56亿元，增长8.2%，安排支出5.06亿元，增长8.6%（详见附表九）。计划机关事业单位基本养老保险基金收入4.74亿元，增长7.1%，安排支出4.8亿元，增长5.3%（详见附表十）。 

　　2025年预算编制和财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会及2024年中央经济工作会议精神，按照县委县政府决策部署，全面贯彻新发展理念，统筹发展和安全，着力推动高质量发展，进一步推动和谋划全面深化改革，大力提振市场信心，有效防范化解重大风险。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，加强财政资源统筹，优化支出结构，增强重点领域财力保障，为我县经济社会的平稳健康发展提供财力保障。重点做好以下工作： 

　　（一）多措并举育财源，提升财政保障能力。 

　　着力培植壮大财源。紧扣收入任务指标，抓牢组织收入中心工作，加强部门联动，齐心协力、广开税源、强化征管。加强财政收入预期管理，加强重点税源变化趋势分析研判，科学预测收入情况，做好重点企业、重大项目、重要税源的跟踪服务，加强非税收入管征，提高收入质量，把握收入节奏，做到应收尽收，引进和培育更多骨干企业和关键环节项目，提高财政增收潜力，激发内生动力，努力实现财税稳中向好。 

　　拓宽资金筹措渠道。深入分析上级政策，大力争取中央和省级预算内投资、地方政府债券、超长期国债等资金支持，围绕县委县政府工作重心，重点关注交通基础设施、农林水利、生态环保、社会事业、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等项目，提早谋划做好发债项目前期工作，争取列入省级地方政府专项债券项目库，努力争取各类债券资金，带动有效投资。 

　　统筹资产资金管理。强化资金统筹整合，落实盘活存量资金长效机制，盘活长期低效、闲置存量资产资金，优化财政资源配置，集中财力办大事、保重点，提高资金使用效益，为县委、县政府重大发展战略和重点领域方面支出及补齐民生短板提供更多的资金保障。 

　　（二）持续优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。 

　　全力保障“三保”支出。财政支出坚持尽力而为、量力而行，坚持政府过“紧日子”，继续大力压减一般性支出，严控“三公”经费，集中财力保障“三保”支出需求，兜牢兜实“三保”底线。2025年全年预算安排“三保”支出28.03亿元，其中：保基本民生支出12.36亿元，保工资支出15.39亿元，保运转支出0.28亿元。 

　　促进教育事业长足发展。安排教育支出15.75亿元（其中五险二金2.86亿元）。继续推进城区及人口密集乡镇教育布局规划调整，着眼新城区发展，不断增加优质学位，推进附属中学新建教综楼、华侨中学启翔教学楼、附属中学敖江分校项目和连江一中贵安分校等建设项目，谋划申请2025年超长期国债项目，支持教育事业长足发展。 

　　持续保障和改善民生。安排社会保障和就业支出13亿元，发挥财政资金普惠性、基础性、兜底性作用，加强社会福利和社会救助，提高城乡居民基本养老保障水平。全面落实养老、失业、工伤、低保等各项财政补助政策，强化社会救助体系建设，完善社会救助、社会福利、优抚安置、残疾人补助及护理、被征地农民养老保险等保障机制。提高优抚对象、企业军转干部生活困难、城乡居民低保标准补助。促进稳定就业创业，落实高校毕业生来榕留榕就业七条措施。支持残疾人和老龄事业发展，加大残疾人和老年人支出保障。 

　　提升医疗卫生服务水平。安排卫生健康支出5.94亿元，全力支持医疗卫生事业发展，加强公共卫生体系建设，优化整合资源推动连江县总医院高质量发展，推动县精神病院智能化建设进度。加大省市级医院与县域医疗机构共建合作，完善可门港医院与市第一医院医联共建战略合作，促进医疗资源提质扩容。继续做好公共卫生防疫和重大传染病防控工作，提高城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助标准，提升公共卫生服务水平。 

　　助推乡村发展振兴。落实乡村振兴战略，加强资金统筹整合，保障乡村事业发展，全年安排农林水事务支出2.64亿元。创新资金筹措机制，通过争取地方政府债券资金、上级补助资金等方式积极筹措乡村振兴发展资金。发挥财政资金的引导作用，支持乡村基础设施建设和重点生态工程建设，做好农村人居环境整治、产业发展、社会治理等工作。坚持山海并进，加快推动高标准农田建设，巩固稳定粮食生产。优化涉农项目资金统筹，严格落实预算绩效管理，推进涉农民生资金监管提质增效，持续提高涉农资金使用效益。 

　　支持生态环保建设。坚持绿色低碳发展，坚决守住生态环境安全底线，深入实施“蓝天、碧水、碧海、净土”四大工程，全年安排节能环保支出0.78亿元，支持城乡环境卫生整治。统筹山水林田湖系统治理，持续推进敖江、闽江流域生态环境保护，强化海漂垃圾治理提升，加强海岸线海洋环境监测能力，完善生态环境监测体系，推进生活垃圾分类及无害化处理，提升城乡污水处理能力，打造生态宜居的幸福之城。 

　　（三）坚持完善制度管理，加强预算执行约束。 

　　完善预算一体化管理。全面实施零基预算，打破支出固化格局，优化财政资源配置。全面实施预算绩效管理，注重绩效结果在预算安排、项目管理等方面的应用，提升政策效能和资金效益。加强财政收入规范管理，促进财政收入更加健康持续发展。加快预算管理一体化系统建设，提升预算管理一体化水平。 

　　强化预算绩效约束。完善财会监督机制，加强预算绩效管理，构建预算项目全过程绩效管理闭环链条，做实事前绩效评估，严格绩效目标管理，做细部门评价和财政重点评价，加强预算绩效评价结果应用，将预算安排与绩效目标、资金效益挂钩，提高财政资金使用效能。自觉接受人大和社会各界监督，充分发挥财会监督和审计监督的协同作用，推动各部门各单位主体责任落实到位。 

　　落实债务风险防控。坚守底线思维，强化风险意识，坚决遏制隐性债务增量，强化风险预警，完善防控机制，妥善处置化解存量隐性债务，积极争取上级化债政策支持，降低地方政府化债负担，通过年度预算安排、盘活财政存量资金等方式，多渠道筹集资金，积极化解债务。定期排查债务违约风险隐患，确保不断链不暴雷，按要求完成年度化债目标，确保债务风险整体可控，切实防范和化解财政金融风险。 

　　各位代表，新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，按照县委县政府的战略部署，虚心听取和接受县人大代表和县政协委员的意见建议，开拓创新，迎难而上、真抓实干，扎实做好2025年财政各项工作，全力推进连江经济社会高质量发展。